Simulateur EURL
Calcule ton revenu net en EURL à partir de ton chiffre d'affaires : cotisations sociales du gérant (TNS), impôt sur le revenu et frais déductibles.
🏛️Comment fonctionne ce simulateur ?
En EURL, tu es gérant travailleur non salarié (TNS) : tes cotisations sociales sont plus légères qu'en SASU (environ 45% de ta rémunération, contre ~82% du brut en SASU), ce qui maximise ton net immédiat. Ce simulateur part de ton chiffre d'affaires, déduit tes frais réels, tes cotisations TNS et ton impôt sur le revenu pour estimer ce qu'il te reste vraiment.
L'EURL, comment ça marche ?
L'EURL (Entreprise Unipersonnelle à Responsabilité Limitée) est une société à associé unique. En tant que gérant associé, tu es travailleur non salarié (TNS) : tu cotises au régime des indépendants, pas au régime général des salariés.
C'est la grande différence avec la SASU : tes cotisations sociales sont bien plus légères (environ 45% de ta rémunération, contre ~82% du salaire brut en SASU). En contrepartie, ta couverture sociale est un peu moins étendue (notamment sur la prévoyance et la retraite).
L'EURL est le statut du net immédiat maximal : à chiffre d'affaires égal, c'est souvent celui qui te laisse le plus en poche, surtout si tu te verses toute ta rémunération plutôt que de jouer sur les dividendes.
Du chiffre d'affaires au revenu net en EURL
Voici comment ton CA se transforme en revenu net, étape par étape :
| Étape | Calcul | Exemple (CA 60 000€) |
|---|---|---|
| CA HT | ton chiffre d'affaires | 60 000€ |
| − Frais réels déductibles | matériel, déplacements… | − 0€ |
| = Résultat | CA − frais | 60 000€ |
| − Cotisations TNS | ~45% de la rémunération | − 18 620€ |
| = Rémunération nette | avant impôt | 41 380€ |
| − Impôt sur le revenu | barème progressif | − 5 520€ |
| = Revenu net | ce qu'il te reste | ≈ 35 900€ |
Les cotisations du gérant TNS
En EURL, tes cotisations sociales (maladie, retraite de base et complémentaire, invalidité-décès, allocations familiales, CSG/CRDS) représentent environ 45% de ta rémunération nette.
Concrètement, pour te verser 100€ net de rémunération, la société débourse environ 145€ (100€ + 45€ de cotisations). C'est plus léger qu'en SASU, où il faut compter environ 182€ pour 100€ de salaire net.
Ces cotisations financent une protection sociale correcte, mais moins généreuse que celle d'un assimilé salarié : pense à une prévoyance et une retraite complémentaire (PER) si tu veux compléter. Pour voir ce que donnerait le même CA avec un statut de salarié, compare avec le simulateur de salaire net.
EURL à l'IR ou à l'IS ?
L'EURL peut être imposée de deux façons :
À l'impôt sur le revenu (IR) : c'est le régime par défaut. L'intégralité du bénéfice (après cotisations) est imposée directement chez toi au barème progressif, que tu l'aies « sorti » ou non. Simple, mais tu paies l'impôt sur tout le bénéfice.
À l'impôt sur les sociétés (IS) : sur option. Ta rémunération est déductible du résultat, et le bénéfice restant est imposé à l'IS (15% jusqu'à 42 500€, puis 25%). Tu peux alors laisser de la trésorerie dans la société ou te verser des dividendes.
Le piège des dividendes en EURL : contrairement à la SASU, les dividendes du gérant TNS sont soumis aux cotisations sociales dès qu'ils dépassent 10% du capital social. La stratégie « petit salaire + gros dividendes » est donc beaucoup moins avantageuse en EURL qu'en SASU. Si tu veux jouer les dividendes, regarde plutôt le simulateur de dividendes SASU.
EURL ou SASU : le bon choix
Les deux sont des sociétés à responsabilité limitée, mais le statut social du dirigeant change tout :
- EURL (gérant TNS) : cotisations ~45%, net immédiat plus élevé, mais dividendes soumis à cotisations au-delà de 10% du capital.
- SASU (président assimilé salarié) : cotisations ~82% du brut, couverture sociale plus complète, dividendes à la flat tax de 30% sans cotisations.
En règle générale : l'EURL maximise ton net si tu sors tout en rémunération ; la SASU devient intéressante si tu veux une meilleure protection sociale ou optimiser via les dividendes. Pour trancher sur tes chiffres, utilise le comparateur de statuts.
EURL ou micro-entreprise ?
Tant que ton CA est modeste et que tu as peu de frais, la micro-entreprise reste plus simple et souvent plus rentable (charges forfaitaires réduites, zéro comptabilité). Calcule ton net en micro avec le simulateur de charges micro-entreprise.
L'EURL devient pertinente quand :
- tu dépasses les plafonds de la micro (77 700€ en prestations de services)
- tu as des frais réels importants (sous-traitance, matériel, déplacements) qui dépassent l'abattement forfaitaire de la micro
- tu veux protéger ton patrimoine (responsabilité limitée aux apports)
Si tu approches d'un de ces seuils, c'est le bon moment pour simuler le passage en société.
Créer et gérer son EURL
Créer une EURL demande de rédiger des statuts, déposer un capital, publier une annonce légale et immatriculer la société. Une fois lancée, la tenue d'une comptabilité (bilan annuel) est obligatoire.
Des services en ligne comme Legalstart gèrent les formalités de création, et un expert-comptable en ligne comme Dougs ou Keobiz prend en charge le bilan et t'aide à arbitrer rémunération et fiscalité. Pour comparer les services de création, vois notre comparatif création d'entreprise.
Conseils
- 1En EURL, le gérant est TNS : les cotisations sont d'environ 45% de la rémunération, bien moins qu'en SASU (~82% du brut). C'est le statut du net immédiat maximal.
- 2Contrairement à la micro-entreprise, tu déduis tes frais réels : intéressant si tu as beaucoup de dépenses professionnelles.
- 3En EURL à l'IS, les dividendes au-delà de 10% du capital social sont soumis aux cotisations TNS — la stratégie dividendes y est donc moins avantageuse qu'en SASU.
Questions fréquentes - EURL
Sur 60 000€ de CA sans frais, après cotisations TNS (~45% de la rémunération) et impôt sur le revenu, il reste de l'ordre de 33 000 à 37 000€ net selon ta situation fiscale. Simule avec tes propres chiffres ci-dessus.
Le gérant d'EURL est travailleur non salarié (TNS) : ses cotisations sociales représentent environ 45% de sa rémunération nette. C'est nettement moins qu'en SASU, où le président paie environ 82% de charges sur son salaire brut.
À CA égal, l'EURL laisse généralement un net immédiat plus élevé grâce aux cotisations TNS plus légères. La SASU offre une meilleure couverture sociale et une stratégie dividendes (flat tax) plus efficace. Compare les deux avec notre comparateur de statuts.
Par défaut, l'EURL est à l'IR (le bénéfice est imposé chez le gérant). L'option à l'IS permet de déduire ta rémunération et de laisser du bénéfice dans la société (imposé à 15% puis 25%), mais les dividendes du gérant TNS sont soumis à cotisations au-delà de 10% du capital.
Déduis un maximum de frais réels (matériel, déplacements, formation), optimise le choix IR/IS selon ton niveau de bénéfice, et fais-toi accompagner par un expert-comptable en ligne pour arbitrer rémunération et dividendes.
💡 D'autres questions ? N'hésite pas à nous contacter pour obtenir des conseils personnalisés sur ton activité de freelance.
🧰Outils recommandés
Pour créer ton EURL et gérer sa comptabilité (bilan, IR/IS, rémunération) sans te perdre dans la paperasse.
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