Simulateur de Salaire Net Freelance
Calcule ton revenu net réel à partir de ton chiffre d'affaires, ou l'inverse : le CA qu'il te faut pour atteindre le net que tu vises.
Taux et barèmes officiels 2026 · Mis à jour le 8 juillet 2026 · Résultats indicatifs
Comment fonctionne ce simulateur ?
En tant que freelance, connaître son revenu net réel est essentiel pour gérer son budget. Ce simulateur prend en compte ton chiffre d'affaires, déduit les charges sociales URSSAF, l'impôt sur le revenu et la TVA pour te donner une vision claire de ce qu'il te reste vraiment.
Du chiffre d'affaires au salaire net : comment ça marche ?
En freelance, l'argent qui arrive sur ton compte pro n'est pas ton salaire. Entre ton chiffre d'affaires et ce que tu peux réellement dépenser, il y a plusieurs prélèvements à déduire, et c'est exactement ce que ce simulateur calcule pour toi.
Trois postes principaux séparent ton CA de ton revenu net :
- 1Les cotisations sociales URSSAF, ta charge la plus lourde en micro : de 12,3% à 25,6% du CA encaissé selon ton activité (bien plus en société, mais calculées sur la rémunération, pas sur le CA)
- 2L'impôt sur le revenu : calculé sur ton bénéfice après abattement forfaitaire, ou au versement libératoire
- 3La TVA, si tu es assujetti : elle transite par toi mais ne t'appartient pas (tu la collectes puis la reverses), donc elle ne réduit pas ton revenu net
En micro-entreprise BNC à 50 000€ de CA (célibataire, sans autre revenu, sans ACRE), il reste environ 34 000€ net, soit ~2 850€/mois. L'impôt variant selon ta situation, lance la simulation ci-dessus avec tes propres chiffres avant de fixer tes tarifs.
Quel CA faut-il pour 1 500, 2 000 ou 3 000 € net par mois ?
C'est la question posée dans l'autre sens, et c'est souvent celle qu'on se pose vraiment : tu sais ce qu'il te faut pour vivre, tu veux savoir quoi facturer.
Le tableau part d'une micro-entreprise BNC, célibataire, en franchise de TVA et sans ACRE. Bascule le simulateur sur « Le chiffre d'affaires nécessaire pour un net visé » pour ta situation exacte.
| Net visé / mois | CA annuel à réaliser | CA mensuel |
|---|---|---|
| 1 500 € | 24 909 € | 2 076 € |
| 2 000 € | 33 845 € | 2 820 € |
| 2 500 € | 42 782 € | 3 565 € |
| 3 000 € | 53 304 € | 4 442 € |
| 4 000 € | 75 282 € | 6 274 € |
À retenir : viser 4 000 € net par mois en micro BNC demande 75 282 € de CA, soit presque le plafond du régime (77 700 €). Au-delà, il faut passer en EURL ou en SASU.
Ta situation familiale change ton revenu net
Les cotisations sociales ne dépendent pas de ton foyer, mais l'impôt sur le revenu si : il se calcule sur un quotient familial, donc le nombre de parts fiscales.
Sur un même chiffre d'affaires de 50 000 € en micro BNC, l'écart est loin d'être anecdotique :
| Situation | Impôt sur le revenu | Net / mois |
|---|---|---|
| Célibataire | 3 004 € | 2 850 € |
| Couple | 1 078 € | 3 010 € |
| Couple + 1 enfant | 440 € | 3 063 € |
| Couple + 2 enfants | 0 € | 3 100 € |
Soit 250 € de net mensuel entre un célibataire et un couple avec deux enfants, à activité strictement identique. C'est la raison pour laquelle un simulateur qui ne demande pas ta situation familiale surestime ton impôt dès que tu n'es pas célibataire.
Les charges sociales URSSAF selon ton statut
Les cotisations URSSAF financent ta protection sociale (retraite, maladie, allocations familiales, CSG/CRDS). Le taux dépend de ton statut et de ton type d'activité :
| Statut | Taux de charges | Base de calcul |
|---|---|---|
| Micro BNC (libéral) | 25,6% | Sur le CA encaissé |
| Micro BIC (prestation) | 21,2% | Sur le CA encaissé |
| Micro BIC (vente) | 12,3% | Sur le CA encaissé |
| EURL à l'IS (TNS) | ~45% | Sur la rémunération |
| SASU (assimilé salarié) | ~82% | Sur le salaire brut |
Combien te reste-t-il vraiment ? Un exemple chiffré
Reprenons 50 000€ de CA en micro BNC (célibataire, impôt au barème, sans ACRE) :
- Cotisations URSSAF : 50 000 × 25,6% = 12 800€
- Revenu imposable après abattement de 34% : 50 000 × 66% = 33 000€
- Impôt sur le revenu (barème progressif, 1 part) : environ 3 000€
- Revenu net : 50 000 − 12 800 − 3 000 ≈ 34 200€, soit ~2 850€/mois
Soit un taux de prélèvement global d'environ 32%. Ce revenu net correspond à ce que tu factures : pour savoir quel tarif viser pour atteindre un net donné, pars de ton objectif avec le simulateur de TJM. Et pour vérifier le CA minimum qui couvre tes charges, regarde ton seuil de rentabilité.
Versement libératoire ou impôt classique ?
En micro-entreprise, tu as deux façons de payer ton impôt sur le revenu.
Le versement libératoire est un taux fixe prélevé en même temps que tes charges URSSAF : 2,2% du CA en BNC, 1,7% en BIC prestation, 1% en BIC vente. C'est simple et prévisible. Pour en bénéficier, ton revenu fiscal de référence N-2 doit être inférieur à 29 315€ par part.
L'impôt classique applique d'abord un abattement forfaitaire (34% en BNC, 50% en BIC prestation, 71% en BIC vente) puis soumet le reste au barème progressif (0%, 11%, 30%, 41%, 45%).
Règle simple : si tu es dans la tranche à 0% ou à 11% et que tu n'as pas d'autres revenus élevés, l'impôt classique est souvent plus avantageux. Au-delà, le versement libératoire peut devenir intéressant. Simule les deux options ci-dessus pour trancher sur tes chiffres.
L'ACRE : moitié moins de charges la première année
L'Aide aux Créateurs et Repreneurs d'Entreprise (ACRE) réduit tes cotisations URSSAF de moitié pendant tes 4 premiers trimestres d'activité. Concrètement, au lieu de 25,6% en micro BNC, tu ne paies que 12,8%.
Sur un CA de 50 000€, ça représente une économie d'environ 6 400€ la première année.
L'ACRE est accordée automatiquement à la création, sous conditions (ne pas en avoir bénéficié dans les 3 dernières années). Attention : depuis le 1er juillet 2026, la réduction passe de 50% à 25%. Pour tout comprendre et chiffrer ton économie, utilise le simulateur ACRE.
Et la TVA dans tout ça ?
La TVA ne réduit pas ton revenu net : tu la collectes auprès de tes clients puis tu la reverses à l'État, déduction faite de la TVA payée sur tes achats. C'est neutre pour toi. C'est pour ça que le simulateur l'affiche à part (« TVA à reverser ») sans la soustraire de ton net.
Deux points de vigilance quand même :
- Tant que tu es en franchise en base (sous 37 500€ de CA en services, 85 000€ en vente), tu ne factures pas de TVA, mais tu ne récupères pas non plus celle de tes achats.
- Une fois assujetti, pense à raisonner en HT : c'est ton CA hors taxes qui sert de base à tes cotisations et à ton impôt. Dans le simulateur, indique si ton montant est saisi en HT ou en TTC.
Pour le détail des seuils et du calcul TVA collectée / déductible, va sur le simulateur de TVA.
Quel statut pour maximiser son revenu net ?
Il n'y a pas de réponse universelle : ça dépend de ton CA et de tes frais réels.
En dessous de 40-50K€ de CA, la micro-entreprise est presque toujours le meilleur choix. Les charges sont basses (25,6% max en BNC), zéro comptabilité, zéro formalisme. Chaque euro économisé en gestion va directement dans ta poche.
Entre 50K€ et 77K€, ça dépend de tes frais. Si tu as beaucoup de dépenses pro (sous-traitance, matériel, déplacements) qui dépassent l'abattement forfaitaire, l'EURL à l'IS peut devenir plus avantageuse car tu déduis tes frais réels.
Au-delà de 77K€, tu sors du régime micro. La SASU permet de te verser un petit salaire et de compléter en dividendes à la flat tax de 30% ; l'EURL maximise le net immédiat avec des charges TNS plus légères. Un expert-comptable en ligne comme Dougs ou Keobiz gère alors le bilan et t'aide à arbitrer. Pour comparer les trois structures sur tes chiffres, passe par le comparateur de statuts.
Enfin, si tu préfères éviter toute création d'entreprise tout en gardant un statut de salarié (chômage inclus), regarde le net que laisse le portage salarial.
Conseils
- 1En micro-entreprise BNC, les charges URSSAF sont de 25,6% du CA. Avec l'ACRE, elles sont réduites de moitié la première année.
- 2Le versement libératoire permet de payer l'impôt en même temps que les charges, mais n'est pas toujours avantageux.
- 3Au-delà de 77 700€ de CA en BNC, tu dois passer en régime réel ou créer une société.
Questions fréquentes sur Salaire Net
En micro-entreprise BNC à 50 000€ de CA annuel, après charges URSSAF (25,6%) et impôt sur le revenu, il reste environ 34 000€ net pour un célibataire, soit ~2 850€/mois. L'impôt variant selon ta situation, simule avec tes propres chiffres.
Les charges dépendent du statut : 25,6% en micro BNC, 21,2% en micro BIC prestation, environ 45% en EURL, et 82% du salaire brut en SASU. L'ACRE réduit ces taux de 50% la première année.
La micro-entreprise est plus avantageuse jusqu'à environ 50-60 000€ de CA grâce à ses charges réduites. Au-delà, la SASU ou l'EURL permettent de déduire les frais réels et d'optimiser la rémunération.
Le versement libératoire permet de payer l'impôt en même temps que les charges URSSAF, à un taux fixe (2.2% en BNC). C'est avantageux si ton taux d'imposition marginal est supérieur à 11%.
Profite de l'ACRE la première année, choisis le bon statut selon ton CA, opte pour le versement libératoire si avantageux, et en société, optimise le mix salaire/dividendes.
Pour dégager 2 000 € net par mois en micro-entreprise BNC (célibataire, sans ACRE), il faut environ 33 845 € de chiffre d'affaires annuel, soit près de 2 820 € HT par mois. L'écart vient des cotisations URSSAF et de l'impôt sur le revenu, qui représentent ensemble environ 29 % du CA à ce niveau.
Le plafond de la micro-entreprise est de 77 700 € de chiffre d'affaires en BNC. À ce niveau, il reste environ 4 110 € net par mois, soit 49 320 € net par an, avec un taux de prélèvement total d'environ 37 %. Au-delà du plafond, il faut passer en société (EURL ou SASU).
On part du chiffre d'affaires encaissé, dont on retire les cotisations URSSAF (25,6 % en BNC, 21,2 % en BIC prestation), puis l'impôt sur le revenu. Ce dernier se calcule sur le CA après abattement forfaitaire, sauf en cas d'option pour le versement libératoire où il est prélevé directement sur le CA. Le simulateur ci-dessus fait ce calcul avec les taux en vigueur.
Oui, et de façon importante. Les cotisations sociales ne bougent pas, mais l'impôt sur le revenu dépend du nombre de parts du foyer. Sur 50 000 € de CA en micro BNC, l'impôt passe de 3 004 € pour un célibataire à 1 078 € pour un couple et à 0 € pour un couple avec deux enfants, soit 250 € de net mensuel d'écart.
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